Diseño de una propuesta de implementación del SARLAFT para fortalecer la debida diligencia y la gestión del riesgo LA/FT en los procesos de vinculación de clientes y proveedores de MI CARGA YA S.A.S.

Resumen

El presente proyecto de aplicación tuvo como objetivo diseñar una propuesta para la implementación del Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SARLAFT) en la sociedad MI CARGA YA S.A.S., empresa colombiana dedicada al transporte terrestre de carga por carretera. La investigación surge a partir de la necesidad de fortalecer los mecanismos de control interno y dar cumplimiento a los lineamientos establecidos por la Superintendencia de Transporte mediante la Resolución 2328 de 2025, relacionados con la gestión y administración de los riesgos LA/FT. La metodología empleada correspondió al enfoque de investigación-acción, permitiendo realizar un diagnóstico organizacional de los procesos de vinculación de clientes y proveedores, identificar las principales brechas frente a los requisitos regulatorios y analizar las causas que limitan una adecuada gestión del riesgo. Para ello, se utilizaron técnicas como la revisión documental, entrevistas con la dirección de la organización y análisis de causa raíz, lo que permitió obtener una comprensión integral de la situación actual de la empresa. Los resultados del diagnóstico evidenciaron la inexistencia de políticas, procedimientos y controles específicos para la administración de riesgos LA/FT, así como la ausencia de mecanismos de debida diligencia, consultas en listas restrictivas, segmentación de riesgos e identificación de beneficiarios finales. En respuesta a estas necesidades, se diseñó una propuesta integral de implementación del SARLAFT que incluye políticas corporativas, procedimientos de vinculación, metodologías de evaluación del riesgo, programas de capacitación y mecanismos de monitoreo y control. Se concluye que la implementación de esta propuesta permitirá fortalecer el sistema de control interno, mejorar el cumplimiento normativo, reducir la exposición a riesgos legales, operacionales y reputacionales, y promover una cultura organizacional orientada a la transparencia, la prevención del riesgo y la sostenibilidad empresarial.

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